3. Если что-то случается в пути, то доказать ваше право собственности или убыток, чтобы  вернуть хотя бы деньги, будет очень сложно. Вы де-факто не платили ни поставщику, ни оффшору, который получит груз, ни импортеру-Х, а значит ни убытков, ни права владения у Вас нет и не возникнет, а компания Х и однодневки-Y могут быстро по разным причинам  «раствориться».

4. Аналогичная ситуация сохраняется при прохождении грузом границы и российской таможни. Поэтому если что-то случится и груз попадет под конфискацию, настоящий владелец может легко потерять товар. Ни де-юре, ни де-факто, ни у владельца, ни у «серого» брокера прав на груз нет. Правда «серый» брокер может создавать различные бумаги от своих подставных компаний, но надежность их, как и самих таких компаний, вызывает вопросы нетолько у участников сделки.

5. Если ситуация на таможне будет не очень сложная, то владелец попадет на удорожание схемы или простои транспорта, пока все не успокоится. Хуже, если все будет серьезно, тогда брокер вместе со своими компаниями просто исчезнет, ему-то нечего терять, только «имидж». Возможно, с помощью хороших денег или высоких связей, вопрос можно будет решить, но тогда стоит посчитать, во что обойдется планируемая экономия, кто будет за все платить, какой будет убыток и не перекроит ли он всю предыдущую прибыль. «Серый» брокер платит только на словах, а не по факту.

6. После прохождения таможни по «серой» схеме груз по документам должен попасть к владельцу и легализоваться. «Серый» брокер предлагает владельцу оформить поставку через его же 2-3 технические компании-однодневки-Y, мотивируя, что в этом случае владелец становится законопослушным покупателем. На практике такие фирмы редко бывают чистыми и уплачивают налоги. Обычно через них сливается много разных сделок. Поэтому, при попадании их под проверки, владельца очень быстро вычислят по банковским платежам. Встречайте новые проблемы. Судебная и согласительная практика такова, что платить придется вам.

7. Для оплаты товара иностранному поставщику,  вам предложат задействовать нелегальные финансовые схемы перевода денег за рубеж. Первый (официальный платеж), используемый для снижения таможенной стоимости и соответственно платежей, должен соответствовать таможенной стоимости, которую пропустит таможня и профилю риска, а второй пройдет по теневым финансовым схемам в качестве доплаты поставщику по сумме сделки. Отсюда вы получаете риски потери денег, если вдруг теневая схема засбоит или ее «накроют», и приобретаете проблемы с валютными и другими контрольно-надзорными органами власти.

8. Вариантов попадания и возникновения проблем и рисков при «серых» схемах поставок - пять: со стороны таможни, налоговой, банка, органов валютного контроля и со стороны контрольно-надзорных и силовых структур. Они не взаимосвязаны, поэтому всех корумпировать и контролировать невозможно.

Простейшие признаки «серой» схемы таможенного оформления и на что обратить внимание?

• У вас должен быть прямой контракт с иностранным поставщиком или, при ВЭД-аутсорсинге, с техническим импортером в России, у которого, соответственно, прямой контракт с вашим поставщиком. По нему или через аутсорсера вы должны платить за свою сделку. Помните, что доказательством владения грузом и далее понесенных убытков является фактическая оплата поставщику.
• У  технического импортера-аутсорсера или у компании «серого» брокера должен быть прямой внешнеторговый контракт с вашим зарубежным производителем или с экспортером в Европе. Что бы вам не говорили, не верьте, что достаточно формального контракта на 1-2 листах с русско-английским текстом. ВЭД-контракт должен, как минимум, копировать условия вашего договора с техническим получателем и условий сделки с зарубежным поставщиком или производителем. Опасайтесь оффшорных схем, обезличивающих ваше право собственности.
• Желательно также получить копию контракта между используемым в Европе экспортером-поставщиком и вашим производителем, что не всегда удается даже при легальной чистой сделке. Но свифт об оплате им денег производителю должен быть обязательно.
• Получите от своего аутсорсера, неважно «серый» он или «белый», подтвержденные банком документы, что ваши деньги напрямую оплачены им именно вашему поставщику по сделке и ВЭД-контракту и за ваш товар.
• После отправки вашего груза в Россию, аутсорсер должен вам предоставить оригинал экспортной таможенной декларации страны отправления, транспортные, таможенные и другие сопроводительные документы. Там не должно быть каких-либо третьих участников. Только ваш поставщик или производитель, ваш аутсорсер, как технический получатель, и перевозчик.
• После таможенного оформления вам должна быть представлена таможенная декларация (ДТ). Как правило, «серые» брокеры ее не дают, а сообщают только номер ДТ. При этом, если ее проверить, вероятность соответствия сведений, указанных в ней, с реально доставленным к вам товаром не более 40%. В основном это связано с тем, что меняются коды или стоимость продукции, иногда вес и количество, страна происхождения и т.п.
• Отсутствие печати лицензированного таможенного брокера на ДТ, так же является признаком серой схемы. Такая лицензия стоит 1млн.евро, и ни один из «белых» брокеров не будет подписывать «серые» декларации. «Серый» брокер оформляет свой груз в таможне от имени своего получателя.

 

Если что-то, из нижеперечисленного, не будет выполнено или предоставлено, будьте уверены, что вы в «серой» зоне. Тогда смотрите еще раз пункт-А «Какие риски имеет реальный владелец груза, импортируемого по «серой» схеме?» и живите надеждой.  Возможно, вы какое-то время будете счастливы, на такое счастье в бизнесе, связанном с ВЭД быстро проходит.

Преимущества "белого" таможенного оформления

1. Прямой контракт с производителем. Неважно у Вас или у Вашего аутсорсера, но это для таможни весомый аргумент чистоты сделки. Это позволяет доказывать Вашу стоимость товара и тем самым избегать корректировок и экономить на таможенных пошлинах. (В судах более 80% дел в спорах с таможней выигрывают «белые» импортеры, именно поэтому сейчас многие переходят на «белые» схемы поставок).

2. Вы всегда можете доказать свою собственность на свой товар и, соответственно, предъявить участникам контрактной цепочки и сделки, и третьим лицам, включая государственные структуры, свои претензии, если их действия принесли Вам убытки.

3. Проверки таможни и попытки сделать пост корректировки, которые могут быть в течение 3 лет после поставки, уже не страшны. Вы всегда можете доказать свою правоту, а весомых аргументов, чтобы «наехать» на Вас по ВЭД-сделке, у контрольно-надзорных, таможенных и фискальных органов просто не будет.

4. В прямом контракте и «белой» поставке отсутствует система прокладок из фирм-однодневок. Поэтому со стороны ВЭД-сделки Вы застрахованы от проблем встречных и прямых налоговых, валютных и правоохранительных проверок, а значит и от проблем.

5. Сокращаются расходы и риски на простоях транспорта в таможнях, на потерях при «серых» и транзитных схемах оплаты финансовых платежей.

6. Вы получаете спокойствие и уверенность в бизнесе, связанным с внешнеэкономической деятельностью и внешнеторговыми операциями. Ваш основной бизнес в России максимально защищен.

7. В бизнес-сообществе Вас уже никогда не будут называть контрабандистом, а Ваши покупатели и партнеры вместе с Вами получать стабильность и надежность в снабжении, и уверенность в работе. Ведь проверки по цепочке платежей и движению товара идут и к ним.

 

Читать статьи:

Особенности российской ВЭД

Подмена резидента

Как договориться с таможней